目  錄

 

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門機構(gòu)設(shè)置及預(yù)算單位構(gòu)成情況

三、2019年度部門主要工作任務(wù)及目標(biāo)

第二部分 2019年度部門預(yù)算表

一、收支預(yù)算總表

二、收入預(yù)算總表

三、支出預(yù)算總表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、財政撥款支出預(yù)算表

六、財政撥款基本支出預(yù)算表

七、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

八、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

九、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費支出預(yù)算表

十、政府性基金財政撥款支出預(yù)算表

十一、一般公共預(yù)算機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算表

十二、政府采購支出預(yù)算表

第三部分 2019年度部門預(yù)算情況說明

第四部分 名詞解釋

 

第一部分　部門概況

一、  主要職能

（一）貫徹執(zhí)行國家、省、市審計方針政策和法律法規(guī)，對上級審計機關(guān)和區(qū)委、區(qū)政府的有關(guān)審計、財政經(jīng)濟等方面的規(guī)范性文件草案提出相關(guān)政策建議。負責(zé)對區(qū)財政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障全區(qū)經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。

（二）擬訂并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃，對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

（三）向區(qū)政府、市審計局提出年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向區(qū)政府、市審計局報告對其他事項的審計與專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向區(qū)政府有關(guān)部門和鄉(xiāng)人民政府（街道辦事處）通報審計情況及審計結(jié)果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：

1．區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支。

2．區(qū)級各部門、事業(yè)單位及下屬單位的財政財務(wù)收支情況。

3．鄉(xiāng)人民政府（街道辦事處）預(yù)算執(zhí)行情況和決算，其他財政收支。

4．使用區(qū)級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支。

5．區(qū)屬國有企業(yè)、國有控股企業(yè)或國有資產(chǎn)占主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負債和損益及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟責(zé)任。

6．區(qū)級政府投資和以區(qū)級政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

7．區(qū)政府管理和其他單位受區(qū)政府及其部門委托管理的社會保障資金、社會捐贈資金以及其它有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。

8．根據(jù)上級審計機關(guān)授權(quán)，對國際組織和外國政府在我區(qū)的援助、貸款項目的財務(wù)收支情況進行審計監(jiān)督。

9．國家法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局審計的其他事項。

（五）按規(guī)定對區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計。

（六）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家和區(qū)財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

（七）依法檢查全區(qū)審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

（九）承辦區(qū)政府和上級審計機關(guān)交辦的其它事項。

二、部門機構(gòu)設(shè)置及預(yù)算單位構(gòu)成情況

1．根據(jù)部門職責(zé)分工，本部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括辦公室、審計與技術(shù)科、法制與教育科。本部門下屬單位包括：連云區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計中心。

2．從預(yù)算單位構(gòu)成看，納入本部門2019年部門匯總預(yù)算編制范圍的預(yù)算單位共計2家，具體包括：連云區(qū)審計局本級、連云區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計中心。

三、2019年部門主要工作任務(wù)及目標(biāo)

1．加強審計機關(guān)政治建設(shè)。2019年，我局將認真學(xué)習(xí)貫徹中央審計委員會第一次會議精神，準確把握新時代對審計機關(guān)的新要求，旗幟鮮明講政治。以“四嚴禁”工作要求和審計“八不準”工作紀律強化審計機關(guān)作風(fēng)建設(shè)，打造一支信念堅定、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)務(wù)實、清正廉潔的高素質(zhì)專業(yè)化審計隊伍。

2．持續(xù)加大財政審計力度。重點關(guān)注財政運行情況、財政體制改革和政府性債務(wù)，密切跟蹤財政預(yù)算細化、國庫集中支付改革、預(yù)算安排調(diào)整等重點環(huán)節(jié)，促進盤活財政存量資金，推動民生改善和全域旅游等重點資金保障

3．進一步拓展審計監(jiān)督覆蓋面。開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計，督促履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境境保護責(zé)任，促進全區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)和保護工作；開展政府性債務(wù)管理政策貫徹落實情況跟蹤審計，促進化解方案落實到位，化解政府債務(wù)風(fēng)險；開展國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型情況審計調(diào)查，加強對國有企業(yè)的監(jiān)督，促進國有企業(yè)做大做強；開展減稅降費政策措施落實情況跟蹤審計，促進積極的財政政策有效貫徹落實；開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，對重點部門、重點領(lǐng)域、重點資金實行定期輪審，實現(xiàn)全覆蓋。

4．加強內(nèi)部審計指導(dǎo)工作。緊緊圍繞審計署《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的意見》及區(qū)政府關(guān)于加強內(nèi)部審計工作的要求，切實加強內(nèi)部審計工作力度，更好地發(fā)揮內(nèi)部審計在單位規(guī)范管理、完善內(nèi)控機制、防范風(fēng)險和提質(zhì)增效等方面的作用，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正錯誤，堵塞漏洞。

5．審計信息化建設(shè)再發(fā)力。緊密結(jié)合“金審工程”三期建設(shè)，夯實大數(shù)據(jù)分析基本功，加強審計機關(guān)業(yè)務(wù)能力建設(shè)，不斷提升審計人員綜合素質(zhì)，實施科技強審計劃，為我區(qū)審計全覆蓋奠定技術(shù)人才基礎(chǔ)。

第二部分　2019年度部門預(yù)算表

公開附表見附件1

 

 第三部分  2019年度部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

連云區(qū)審計局2019年度收入、支出預(yù)算總計 294.82 萬元，與上年相比收、支預(yù)算總計各增加   9.57 萬元，增長  3.35  %。主要原因是工資調(diào)增。其中：

（一）收入預(yù)算總計 294.82   萬元。包括：

1．財政撥款收入預(yù)算總計 291.78   萬元。

（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)算  291.78    萬元，與上年相比增加  6.68  萬元，增長  2.34  %。主要原因是人員工資調(diào)增。

（2）政府性基金收入預(yù)算   0   萬元，與上年持平，無變化，無原因。

2．財政專戶管理資金收入預(yù)算總計 0   萬元。與上年持平，無變化，無原因。

3．其他資金收入預(yù)算總計 0   萬元。與上年持平，無變化，無原因。

4．上年結(jié)轉(zhuǎn)資金預(yù)算數(shù)為  3.04  萬元。與上年相比增加  2.89  萬元，增長  1926.67  %。主要原因是信息化建設(shè)支出計劃調(diào)整。

（二）支出預(yù)算總計 294.82   萬元。包括：

1．一般公共服務(wù)（類）支出  272.57  萬元，主要用于保障單位正常運轉(zhuǎn)，支持履行職能，以及保障項目支出需要等。與上年相比增加  29.87  萬元，增長  12.31  %。主要原因是工資調(diào)增。

2．住房保障（類）支出 22.25   萬元，主要用于按照國家有關(guān)規(guī)定為職工繳納住房公積金、發(fā)放提租補貼支出。與上年相比減少  20.30  萬元，減少  47.71  %。主要原因是人員減少。

3．結(jié)轉(zhuǎn)下年資金預(yù)算數(shù)為  0  萬元，與上年持平，無變化，無原因。

此外，基本支出預(yù)算數(shù)為  256.78    萬元。與上年相比增加  6.53  萬元，增長  2.61  %。主要原因是工資調(diào)增。

項目支出預(yù)算數(shù)為   38.04   萬元。與上年相比增加 3.04   萬元，增長  8.69  %。主要原因是審計項目增加。

單位預(yù)留機動經(jīng)費預(yù)算數(shù)為   0   萬元。與上年持平，無變化，無原因。

二、收入預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局本年收入預(yù)算合計  294.82  萬元，其中：

一般公共預(yù)算收入   291.78  萬元，占    98.97   %；

政府性基金預(yù)算收入     0  萬元；

財政專戶管理資金   0  萬元；

其他資金      0       萬元；

上年結(jié)轉(zhuǎn)資金    3.04     萬元，占    1.03   %。

三、支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局本年支出預(yù)算合計  294.82   萬元，其中：

基本支出     256.78      萬元，占    87.10   %；

項目支出      38.04       萬元，占    12.90   %；

單位預(yù)留機動經(jīng)費 0    萬元；

結(jié)轉(zhuǎn)下年資金     0    萬元。

四、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

連云區(qū)審計局2019年度財政撥款收、支總預(yù)算 291.78  萬元。與上年相比，財政撥款收、支總計各增加 6.68  萬元，增長  2.34  %。主要原因是人員工資調(diào)增。

五、財政撥款支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局2019年財政撥款預(yù)算支出  291.78 萬元，占本年支出合計的 98.97 %。與上年相比，財政撥款支出增加    6.68  萬元，增長  2.34  %。主要原因是人員工資調(diào)增。

其中：

（一）一般公共服務(wù)（類）

1．審計事務(wù)（款）行政運行（項）支出  125.62  萬元，與上年相比減少  7.31  萬元，減少 5.50  %。主要原因是人員減少。

2．審計事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）支出  143.91 萬元，與上年相比增加  34.29 萬元，增長  31.28  %。主要原因是工資調(diào)增。

（二）住房保障支出（類）

1．住房改革支出（款）住房公積金（項）支出 8.90 萬元，與上年相比減少 10.01  萬元，減少  52.93  %。主要原因是人員減少。

2.住房改革支出（款）提租補貼（項）支出 13.35  萬元，與上年相比減少 10.29  萬元，減少  43.53  %。主要原因是人員減少。

六、財政撥款基本支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局2019年度財政撥款基本支出預(yù)算  256.78 萬元，其中：

（一）人員經(jīng)費 243.46  萬元。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

（二）公用經(jīng)費 13.32  萬元。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局2019年一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算      291.78萬元，與上年相比增加 6.68 萬元，增長 2.34  %。主要原因是工資調(diào)增。

八、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出預(yù)算 256.78 萬元，其中：

（一）人員經(jīng)費  243.46   萬元。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、……、其他對個人和家庭的補助支出。

（二）公用經(jīng)費 13.32  萬元。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出。

九、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局2019 年度一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算支出中，因公出國（境）費支出   0 萬元；公務(wù)用車購置及運行費支出  0  萬元；公務(wù)接待費支出  2.97  萬元，占“三公”經(jīng)費的  100   %。具體情況如下：

1．因公出國（境）費預(yù)算支出   0 萬元，與上年持平，無變化，無原因。

2．公務(wù)用車購置及運行費預(yù)算支出   0 萬元，與上年持平，無變化，無原因。

3．公務(wù)接待費預(yù)算支出  2.97   萬元，比上年預(yù)算增加  0.15萬元，主要原因是審計機構(gòu)改革，審計業(yè)務(wù)交流增加。

連云區(qū)審計局2019年度一般公共預(yù)算撥款安排的會議費預(yù)算支出  0.85  萬元，比上年預(yù)算減少  0.05  萬元，主要原因是厲行節(jié)約。

連云區(qū)審計局2019年度一般公共預(yù)算撥款安排的培訓(xùn)費預(yù)算支出 6.94   萬元，比上年預(yù)算減少  3.19  萬元，主要原因是厲行節(jié)約。

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算情況說明

連云區(qū)審計局2019年政府性基金支出預(yù)算支出  0 萬元。與上年持平，無變化，無原因。

十一、一般公共預(yù)算機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算情況說明

2019年本部門一般公共預(yù)算機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算支出 13.32  

萬元，與上年相比減少  0.87 萬元，減少  6.13  %。主要原因是：人員減少。

十二、政府采購支出預(yù)算情況說明

2019年度政府采購支出預(yù)算總額 3.50  萬元，其中：擬采購貨物支出 3.50  萬元、擬采購工程支出 0  萬元、擬購買服務(wù)支出 0 萬元。

十三、國有資產(chǎn)占用情況

本部門共有車輛0輛。單價50萬元以上的設(shè)備0臺。

十四、預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)置情況說明

2019年本部門共  0 個項目實行績效目標(biāo)管理，涉及財政性資金合計 0  萬元。

 

 

第四部分　名詞解釋

一、財政撥款：指一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、一般公共預(yù)算：包括公共財政撥款（補助）資金、專項收入。

三、財政專戶管理資金：包括專戶管理行政事業(yè)性收費（主要是教育收費）、其他非稅收入。

四、其他資金：包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入等。

五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、單位預(yù)留機動經(jīng)費：指預(yù)算單位年初預(yù)留用于年度執(zhí)行中增人、增資等不可預(yù)見支出的經(jīng)費。

八、“三公”經(jīng)費：指部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

九、機關(guān)運行經(jīng)費：指行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費及其他費用。