各部門：

經研究同意，現將《云山街道政府采購內部控制管理制度》印發給你們，請認真貫徹執行。

附件：云山街道村集體對外投資內部控制制度

云山街道辦事處

2024年9月12日

附件：

云山街道政府采購內部控制管理制度

為進一步規范本單位政府采購內部權力運行，有效防范法律風險和廉政風險，推進依法、規范、高效、廉潔采購，根據政府采購法律法規規章制度、行政事業單位內控管理要求、《中華人民共和國政府采購法》（以下簡稱《政府采購法》）《中華人民共和國政府采購法實施條例》（以下簡稱《政府采購法實施條例》）《財政部關于加強政府采購活動內部控制管理的指導意見》（財庫〔2016〕99號）以及深化政府采購制度改革方案等相關規定，結合本單位實際，制定本制度。

一、總體目標

按照“全面管控與突出重點并舉、分工制衡與提升效能并重、權責對等與依法懲處并行”的基本原則，以“分事行權、分崗設權、分級授權”為主線，通過建立健全制度機制、規范流程、完善措施，做到約束機制健全、權力運行規范、風險控制有力、監督問責到位，實現對政府采購活動內部權力運行的有效制約，促進本單位政府采購提質增效。

二、適用范圍

本辦法適用于本單位采購活動的內控管理，涉及政府采購項目除外。政府采購項目是指采購人使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務。集中采購目錄以外的或者集中采購目錄以內但采購限額標準以下的項目參照執行。

三、組織架構及責任分工

（一）歸口管理部門。街道黨政辦公室作為政府采購業務歸口管理部門，負責本單位政府采購的統籌管理和對外溝通協調，指導和督促部門采購工作，具體職責如下：

1.牽頭負責建立健全本單位政府采購內部控制制度機制，并督促指導執行。

2.負責貫徹傳達上級關于采購相關法律法規規章制度的學習文件和要求。

3.統籌開展單位采購活動，負責推動落實采購人主體責任。主要包括：按照相關要求，開展審查采購需求和采購實施計劃，督促采購部門統籌安排采購項目執行進度；對接上級采購主管部門涉及的報批工作；組織相關部門處理應由采購人答復的詢問、質疑，配合財政部門投訴處理、監督檢查等。

4.對采購限額標準以下的采購活動開展指導和監督。

5.負責對接區財政局政府采購中心，辦理日常資料報送、業務咨詢、審核、審批等業務。

6.黨工委、辦事處交辦的其他有關政府采購歸口管理工作。

（二）業務需求部門。街道各部門是政府采購項目采購需求的提出和使用部門，主要負責項目采購計劃申報、采購需求管理、履約驗收和檔案管理等工作，具體職責如下：

1.按照采購要求，準備相關材料向分管領導、主要領導報批采購計劃；對需要報有關部門立項審批的采購項目，按立項審批要求組織材料并申報。

2.組織開展需求調查，編制采購需求和采購實施計劃，確定采購意向信息。負責采購執行中涉及的采購需求和采購實施計劃內容的說明、確認和證明材料的提供。

3.負責選定符合資質的代理公司及對接管理工作。

4.負責草擬采購合同。

5.牽頭開展政府采購項目的履約驗收和績效評價。

6.按照合同約定，申請支付采購資金，提供支付依據。

7.負責政府采購項目等相關檔案（含電子檔案）的資料收集、整理、歸檔、移交檔案室保存、借閱、銷毀等。

8.黨工委、辦事處交辦的其他政府采購執行工作。

（三）財務（審計）和資產管理部門。街道財政和資產管理辦公室負責本單位財務管理和資產登記工作，主要負責采購執行管理和采購資金支付等工作，具體職責如下：

1.負責采購資金的支付工作；配合業務需求部門協調財政預算評審等工作。

2.合理統籌安排采購項目資金；對接聯系上級單位財務部門、預算管理、國庫支付中心等。

3.審核采購合同中涉及的項目預算、合同金額、支付條件等信息。

4.履行財務監督和管理職責，負責涉及本部門職能職責方面的資料準備、資料報送和內部報批報審等工作。

5.監督本單位政府采購內控制度的執行，對未執行內控制度的行為進行糾正，提出健全完善內控制度機制的建議意見。

6.對接外部審計，組織報送涉及政府采購相關資料，組織涉及政府采購問題的整改。

7.負責本單位資產的登記入賬工作。

8.按照歸口管理部門的要求管理和移交項目檔案資料。

9.黨工委、辦事處交辦的其他有關政府采購財務工作。

（四）紀檢監察部門。街道紀工委負責本單位紀檢監察工作，主要負責本單位采購領域廉政風險防范，具體職責如下：

1.負責本單位采購領域黨風廉政建設，提出健全完善內控制度機制的建議意見，加強采購廉政風險防范。

2.負責監督本單位采購活動中相關部門和人員履職盡責情況，并根據相關法紀調查處理違法違紀問題線索。

3.負責對接外部巡視巡察工作，組織報送涉及采購相關資料，組織涉及政府采購問題的整改。

4. 履行部門職責，負責涉及本部門職能職責方面的資料準備、資料報送和內部報批報審等工作。

5.黨工委、辦事處交辦的其他有關政府采購紀檢監察工作。

（五）司法部門。街道司法所負責本單位法制工作，主要負責本單位采購領域法律風險防范工作，具體職責如下：

1.負責本單位采購活動中的法律風險防范，提出健全完善內控制度機制的意見建議。

2.負責本單位采購行為的合法性審查工作，履行部門職責，對項目采購過程中涉及的采購需求、采購文件、委托代理協議、采購合同、詢問質疑答復、信訪舉報處理、配合投訴答復等事項，進行合法性審查，出具審查意見。

3.負責處理采購過程中或者合同履約過程中發生的糾紛。

4.履行部門職責，負責涉及本部門職能職責方面的資料準備、資料報送和內部報批報審等工作。

5. 單位領導或者領導小組交辦的其他有關政府采購領域法律風險防范工作。

四、內部決策流程

按照街道“三重一大”議事規則要求，規范高效決策，結合政府采購項目預算金額、采購事項重要程度、風險防控要求等因素，按照采購金額分采購方式進行決策：5萬元以下自行采購；5萬元-20萬元采用招標方式采購；20萬元及以上采用公開招標方式采購；貨物、服務（50萬元及以上）和工程（60萬元以上）實行區政府采購合同審批備案制。同時，5萬元及以上項目由業務需求部門經分管領導同意后報街道主要領導，明確審議議題和審議事項，街道黨工委會議對審議事項進行審議，并作出決策。

五、崗位設置及風險控制要求

（一）崗位設置要求。街道黨政辦負責本單位采購工作的組織和協調工作。街道其他部門負責項目采購過程中的溝通協調管理工作；明確負責采購需求制定的工作人員，負責按照規定牽頭組織編制采購需求。

（二）風險防控機制。風險分類包括法律風險、廉政風險、輿情風險。

1.各部門要依據部門職責，認真梳理不同業務、環節、崗位需要重點控制的風險事項，劃分風險等級，建立制度規則、風險事項等臺賬；合理設置崗位，細化內部人員崗位分工，明確經辦、審核崗位的工作要求和執行標準。

2.建立崗位之間相互監督制約機制。采購需求制定與內部審核、采購文件編制與復核、合同簽訂與驗收等嚴格按照相關要求執行。

3.建立崗位管理制度，歸口管理部門、業務需求部門要根據要求，配合相關部門進行內部專項審計。業務需求部門要建立健全采購在崗監督、離崗審查和項目責任追溯制度。

六、采購流程及要求

（一）制定采購需求計劃

1.職責分工。業務需求部門負責采購需求計劃的編制，工程等項目采購由部門牽頭組織采購；辦公用品等貨物類由歸口管理部門負責組織統一采購。

2.基本流程。采購需求計劃應當依據部門實際情況，采購需求包括技術、商務等要求。

（1）提出采購需求。業務需求部門負責采購需求計劃編制，參照相關規定的內容和要求，開展需求調查，提出采購需求計劃。業務需求部門可以自行組織編制采購需求，也可以委托專家、采購代理機構或者其他第三方機構編制。委托專家、采購代理機構或者第三方機構編制的采購需求計劃，需經部門、街道逐一審核確認，并由業務需求部門對其提出的采購需求計劃負責。

（2）審查采購需求計劃。業務需求部門提出采購計劃，需經分管領導審核后，報街道主要領導，履行決策流程。

（3）確定采購需求計劃。采購需求計劃審查通過后，業務需求部門負責組織履行決策程序，確定采購需求計劃，涉及辦公用品等類別采購，需填寫《物品采購申領表》報歸口管理部門統一采購。

采購組織形式包括政府集中采購機構采購（集中采購目錄以內項目）、部門集中采購、分散采購（集中采購目錄以外分散采購限額標準以上）等。

采購方式包括公開招標、競爭性磋商、競爭性談判、詢價采購、單一來源、框架協議等。

（4）采購需求計劃調整。采購需求確定后，在后續開展采購活動的過程中需要調整的，由業務需求部門調整后，組織履行決策程序。

（二）委托采購代理機構

1.職責分工。業務需求部門負責采購代理機構的選擇、委托、協調和日常管理。

2.委托方式。采購項目可由采購人委托社會代理機構代理采購，但均需采取“一項目一委托”的方式進行委托，即一個項目簽訂一份委托代理協議。

3.基本流程。

（1）選擇集中采購機構。《政府集中采購目錄》內限額以上項目原則上由采購中心代理采購，歸口管理部門配合業務需求部門按照集中采購機構的要求，對接、辦理項目委托事宜。

（2）選擇社會代理機構。分散采購項目可以委托社會代理機構代理采購，采購人有權自行選擇采購代理機構，任何單位和個人不得以任何方式為采購人指定社會代理機構。

業務需求部門負責社會代理機構的選擇工作，履行決策程序，確定社會代理機構。

4.簽訂委托代理協議。業務需求部門根據采購項目的委托事項，組織草擬委托代理協議，協議內容包括代理采購的范圍、委托權限、期限及代理費用等。

（三）發出采購文件

采購代理機構根據采購文件確定時間、途徑，組織發出（售）采購文件。投標（響應）文件遞交截止前，對已獲取采購文件供應商信息進行保密管理。業務需求部門要監督采購代理機構是否按規定時間、途徑發出采購文件，是否對已獲取采購文件供應商信息進行保密管理。

（四）確認采購結果

1.職責分工。根據中標結果，業務需求部門確定中標（成交）供應商，也可以直接授權評審委員會確定。

2.基本流程。根據相關要求，業務需求部門在評審報告推薦的中標（成交）供應商候選人中按順序確定中標（成交）供應商，經內部審批后，將中標（成交）結果確認函反饋采購代理機構對采購結果予以確認。

授權評審委員會確定中標（成交）供應商的，評審活動結束后，由評審委員會根據中標（成交）候選供應商順序現場直接確定中標（成交）供應商，代理機構通知中標（成交）供應商同時發布中標（成交）公告。

3.特殊情況處理。履行相關流程后無法確定中標成交供應商的，業務需求部門負責履行決策程序，并在規定工作日內向采購代理機構書面反饋原因及理由。發現采購活動存在違法違規行為的，影響采購結果確認的，由業務需求部門收集相關情況書面向采購代理機構說明，并向財政部門書面反映情況。

（五）發布采購結果公告

采購代理機構在收到中標（成交）結果確認書之日起在規定工作日內，向中標（成交）供應商發出中標（成交）通知書，同時發布采購結果公告。業務需求部門負責進行跟蹤督促。

（六）采購合同管理

1.職責分工。業務需求部門負責采購合同的簽訂及保存工作，司法部門負責合法性審查。

2.基本流程。

（1）合同簽訂。采購人、中標（成交）供應商應當在規定期限內依據采購文件確定的事項簽訂采購合同。

業務需求部門在項目中標（成交）通知書發出后規定期限內，嚴格按照采購文件及中標（成交）供應商投標（響應）文件約定事項與中標（成交）供應商協商草擬采購合同，經司法部門合法性審查后，履行決策程序，正式簽訂合同。

簽訂補充合同的，必須符合《政府采購法》第四十九條規定，即合同履行過程中，需追加與合同標的相同的貨物、工程或者服務的，在不改變原合同其他條款的前提下，可與供應商協商簽訂補充合同，但所有補充合同的采購金額不得超過原合同采購金額的10%。

（2）合同公告及備案。合同簽訂后，業務需求部門做好合同整理保存工作，如需歸檔與歸口管理部門對接存檔。

（3）合同變更、中止和終止。符合《政府采購法》第五十條規定，即采購合同繼續履行將損害國家利益和社會公眾利益時，才能變更、中止或者終止采購合同。

（七）履約驗收

1.職責分工。業務需求部門負責采購項目的履約工作，根據項目情況及需要，按照驗收流程組織本單位采購項目的履約驗收工作并出具驗收單、應收報告等相關資料證明。

供應商不按照政府采購合同約定履行義務的，業務需求部門報司法部門按照《民法典》的規定，中止、終止政府采購合同，追究供應商法律責任。

（八）資金支付

財政和資產管理辦公室負責采購資金的支付，業務需求部門負責提供支付依據。資金支付應當嚴格按照合同約定和財務管理制度規定辦理。

（九）資料歸檔

1.管理要求。采購活動的采購文件應當妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購活動相關資料的保存期限為自采購結束之日起15年。

2.職責分工。業務需求部門負責政府采購檔案管理，按規定移交檔案管理部門歸檔。

3.基本流程。業務需求部門負責采購項目檔案的收集、整理、歸檔，鼓勵采用電子檔案保管。

七、詢問、質疑與投訴處理

（一）職責分工。歸口管理部門負責牽頭組織業務需求部門答復應當由采購人答復的供應商詢問、質疑和投訴；業務需求部門負責督促采購代理機構依法規范答復應由采購代理機構負責答復的供應商詢問、質疑；對涉及采購需求和采購實施計劃內容的詢問、質疑和投訴提出答復意見并提供證明材料；司法部門負責對應由采購人答復的質疑和投訴進行合法性審查。

（二）基本流程。

1.詢問答復。歸口管理部門負責統一受理供應商詢問，確保在規定工作日內對供應商依法提出的詢問作出答復，根據委托代理及協議，對應由采購代理機構進行答復的詢問，告知其向采購代理機構提出。涉及應由業務需求部門提出答復意見的，交由業務需求部門就詢問內容直接向供應商作出答復。

2.質疑答復。歸口管理部門負責統一受理供應商質疑，嚴格按照相關規定的程序和要求受理、答復質疑，對項目進行處理；確保在收到供應商書面質疑后規定工作日內作出答復，根據委托代理及協議，對應由采購代理機構進行答復的質疑，告知其依法向采購代理機構提出。涉及應由業務需求部門提出答復意見的，交由業務需求部門提出答復意見并提供證明材料。質疑事項成立的，按照《政府采購質疑和投訴辦法》的規定對項目進行處理。發現供應商、采購代理機構、評審專家存在違法違規行為的，應當書面向財政部門反映，并提供相關證明材料。

3.投訴答復。歸口管理部門負責按照投訴答復通知書的要求組織相關部門、采購代理機構和評審專家等研究答復意見，在規定時間內作出答復，如實提供相關證明材料。涉及應由業務需求部門提出答復意見的，交由業務需求部門提出答復意見并提供證明材料。投訴事項不涉及采購人的，在答復時如實說明。作出答復前，應當履行決策程序。

財政和資產管理辦公室要求暫停采購活動的，歸口管理部門應當立即暫停采購活動，依法告知相關參與各方。

收到財政部門作出投訴處理決定后，按照投訴處理決定的要求開展采購活動。

八、考核評價和獎懲機制

各部門采購工作開展情況及成效將納入本單位對各部門的考核評價范圍，歸口管理部門負責對其他部門的政府采購工作開展情況進行考核評價，單位績效管理部門負責對歸口管理部門采購工作開展情況進行考核評價，對考核評價結果優秀的，給予獎勵；對考核評價結果較差的，給予懲戒。

對個人的考核評價，可以根據崗位職責設置相應的考核指標，從日常和年度的目標考核、納入黨員積分制管理、評優評先、職級職務晉升等方面入手。

對在開展采購活動的過程中，出現的違法違紀違規問題，根據情節和危害后果，進行批評教育、組織處理、行政處分，移送紀檢監察或者司法機關處理。

九、其他要求

（一）各部門應當嚴格執行本制度規定實施采購，明確責任分工，加強監督制約，規范權力運行，防范采購風險。

（二）未納入《政府集中采購目錄》，按照本單位非政府采購項目內部控制管理制度執行。

（三）歸口管理部門將根據國家和我省政府采購法律規章制度的調整變動，以及相關系統的更新更換，及時更新完善本單位內控制度。